USP Syariah ( Unit Simpan Pinjam ) ISTIKHARO

VISI

Meningkatkan kesejahteraan ekonomi anggota keluarga dan menciptakan lapangan usaha bagi anggota keluarga.

MISI

Memberikan pendidikan ekonomi, manajemen dan kewirausahaan dalam kemandirian ekonomi anggota keluarga.

TUJUAN

USP Syariah Istikharo bertujuan untuk membantu memfasilitasi permodalan anggota keluarga ISTIKHARO yang ingin mendirikan USAHA atau mengembangkan USAHA yang ada, agar lebih berkembang dan bermanfaat bagi anggota keluarga maupun keluarga besar pada umumnya.

Dasar berdirinya USP (unit simpan pinjam) Syariah Istikharo berdasarkan rapat pengurus dan Pembina anggota keluarga besar BANI Raoyan, tanggal 29 April 2012 di rumah saudara Endra Lesmana yang dihadiri oleh segenap Pengurus dan Pembina ISTIKHARO.

Adapun hasil rapat tersebut menetapkan :

1.      Pengurus USP Syariah ISTIKHARO periode 2012 - 2015

2.      Menentukan besaran Simpanan Wajib dan Iuran Wajib Anggota USP Syariah ISTIKHARO

3.      Keanggotaan USP Syariah ISTIKHARO.

4.      Hak dan Kewajiban anggota USP Syariah ISTIKHARO.

5.      Laporan keuangan USP Syariah ISTIKHARO.

6.      Pola Muamalah dalam USP Syariah ISTIKHARO.

PENGURUS & PEMBINA USP Syariah ISTIKHARO

Periode 2012 - 2015

Ketua/Manajer                        : Endra Lesmana                     Pembina          : Bp. A. Djunaedi

Sekretaris/Juru Buku              : Erry Afiliandi                                                : Bp. Tjatur Priambodo

Bendahara/Kasir                    : Sigrid Maurise Zahra                                    : Bp. M. Rasyad

POLA MUAMALAH Dalam USP SYARIAH ISTIKHARO

1.      Konsep Ibadah dalam ISLAM

Sebagai suatu system hidup (millah, din) ajaran ISLAM dapat diklasifikasikan menjadi dua bagian besar.

Pertama : yang berhubungan dengan ibadah khusus, yaitu hubungan manusia dengan ALLAH (dimensi vertical),

Kedua : yaitu ibadah yang berhubungan dengan sesama manusia (dimensi horizontal) atau yang biasa disebut dengan muamalat.

Kedua jenis ibadah ini tidak dapat dipisahkan antara yang satu dengan yang lainnya. Jika keduanya dipisahkan maka manusia akan mendapatkan kehinaan.

Kata muamalat berasal dari bahasa arab, dengan akar kata ‘aamala yang berarti saling berhubungan, bergaul. Muamalat berarti hubungan yang tercipta antara pergaulan dua makhluk atau lebih. Dalam pergaulan sesama manusia, kita dapat batasi muamalat ini menjadi dua bagian besar, yaitu “muamalat maaliyah” yaitu hubungan yang berkaitan dengan masalah harta atau ekonomi dan bagian “muamalat ghairu maaliyah” yaitu hubungan yang tidak berkaitan dengan harta seperti pernikahan, hukum, politik dan sebagainya. Untuk mengetahui pola muamalat dalam USP Syariah, maka pembahasan tentang konsep muamalat dalam hal ini ditekankan pada “muamalat maaliyah”.

2.      Prinsip dan Etika Bisnis ISLAM

Prinsip ekonomi ISLAM meliputi :

·         Kekayaan merupakan amanah dari ALLAH SWT dan tidak dapat dimiliki secara mutlak.

·         Manusia diberikan kebebasan untuk bermuamalah selama tidak melanggar ketentuan Syariah.

·         Manusia merupakan khalifah dan pemakmur dimuka bumi.

·         Penghapusan praktek RIBA.

·         Penolakan terhadap monopoli.

Etika Bisnis ISLAM meliputi :

·         Jujur dan Amanah

·         Adil

·         Profesional

·         Saling bekerja sama (Ta’awun)

·         Sabar dan tabah

3.      Hubungan Ekonomi dalam ISLAM

Bentuk hubungan ekonomi antara pihak-pihak yang terlibat dalam system ekonomi ISLAM ditentukan oleh hubungan akad. Jenis-jenis akad tersebut adalah :

·         Akad pertukaran

·         Akad titipan

·         Akad bersyarikat

·         Akad memberi kepercayaan

·         Akad memberi ijin

Dari bentuk-bentuk akad tersebut, bentuk akad yang dapat diterapkan dalam USP Syariah ISTIKHARO adalah akad pertukaran, akad titipan, dan akad bersyarikat.

·         Akad Pertukaran

Akad pertukaran terjadi apabila terjadi pertukaran antara harta dengan harta. Yang dimaksud harta adalah sesuatu yang mempunyai nilai, termasuk mata uang. Bentuk hubungan ini merupakan salah satu awal penyelenggaraan hubungan muamalat dalam ISLAM. Akad pertukaran inilah yang mendasari terjadinya akad jual beli.

Pengertian Jual Beli

“Adalah proses pemindahan hak milik/ barang atau harta kepada pihak lain dengan menggunakan uang sebagai alat tukarnya”.

Dasar Hukum Jual Beli

“ Hai orang-orang yang beriman janganlah kamu makan harta sesamamu dengan cara yang bathil, kecuali dengan jalan perniagaan yang berlaku dengan suka sama suka diantara kamu”. ( QS : Annisa (4) : 29 )

“Allah telah menghalalkan jual beli dan mengharamkan RIBA”. (QS :Al Baqarah (2):275 )

Rukun Jual Beli

·         Penjual

·         Pembeli

·         Barang yang dijual

·         Harga

·         Ijab Qabul (perjanjian/persetujuan)

Syarat Penjual dan Pembeli

·         Sempurna akal dan fikirannya

·         Cukup Umur

·         Cakap (mengerti secara hukum)

·         Tidak ada paksaan dalam melakukan Jual Beli (saling Ridha)

Untuk menjamin bahwa jual beli dilakukan tanpa paksaan maka perlu dituangkan dalam bentuk perjanjian (ijab qabul) yang menunjukkan kerelaan kedua belah pihak dalam pelaksanaan akad tersebut termasuk menerima segala dampaknya.

Syarat Barang

Barang yang diperjualbelikan harus memenuhi persyaratan untuk mencegah adanya penipuan dan hal lain yang dapat merugikan penjual/pembeli. Syarat barang yang akan dijual adalah sebagai berikut :

·         Halal.

·         Barang yang dijual ada dihadapan penjual dan pembeli.

·         Jelas kepemilikannya.

·         Jelas kriterianya (ukuran, bentuk, warna, dan sifat).

Syarat Harga

·         Jelas harganya

·         Jenis mata uang yang digunakan sebagai alat pembayaran harus jelas

·         Pembayaran barang yang dijual boleh ditangguhkan dengan syarat :

-          Ada kepastian jangka waktu dan cara pembayarannya.

-          Jangka waktu pembayaran terhitung sejak tanggal penyerahan barang yang diperjual belikan.

-          Jangka waktu pembayaran tidak boleh didasarkan pada musim yang tidak tetap.

-          Penjual berhak menentukan harga.

Jenis Jual Beli

Terdapat beberapa bentuk perjanjian jual beli, namun yang berhubungan dengan kegiatan USP Syariah ISTIKHARO adalah Al Murabahah.

Al Murabahah adalah proses jual beli dengan memberikan margin keuntungan yang telah disepakati. Pola murabahah dapat diterapkan dalam pembiayaan pengadaan barang, yaitu disebut Pembiayaan Murabahah. Karena sangat tepat untuk mengakomodasi kebutuhan nasabah terhadap pengadaan barang untuk keperluan USAHA. Besarnya harga jual adalah harga beli (pokok) ditambah keuntungan.

·         Akad Titipan

Pengertian Titipan (Al Wadiah)

Al Wadiah diartikan sebagai titipan (simpanan) dari pihak yang memiliki barang berharga kepada pihak yang menyimpan (yang dititipi) yang harus dijaga dan dikembalikan ketika pihak yang memiliki barang menghendaki. Dalam USP Syariah ISTIKHARO, akad titipan ini dapat diterapkan dalam simpanan pembiayaan.

Dasar Hukum

“Sesungguhnya Allah menyuruh kamu untuk menyampaikan amanah (titipan) kepada yang berhak menerimanya”. (QS : Annisa (4) : 58 )

“Jika sebagian kamu mempercayai sebagian yang lain, maka hendaklah yang dipercaya itu menunaikan amanatnya dan hendaklah dia bertakwa kepada tuhannya”. (QS: Al Baqarah (2) : 283 )

Hadist : “Tunaikanlah amanah (titipan) kepada yang berhak menerimanya dan jangan membalas khianat terhadap orang yang telah mengkhianatimu”. HR. Abu Daud dan Tirmidzi.

Jenis barang-barang Titipan :

o   Harta benda

o   Uang

o   Dokumen

o   Barang berharga lain

Syarat bagi pihak yang dititipi

o   Dapat dipercaya untuk mengembalikan titipan secara utuh (Amanah).

o   Dapat menjamin keamanan dan pengembalian barang yang dititipkan.

Jenis Al Wadiah Adalah :

Wadiah Yad Al Amanah adalah : titipan murni dengan pengertian pihak yang dititipi tidak diperbolehkan memanfaatkan barang yang dititipkan. Pada saat titipan dikembalikan, barang yang dititipkan berada dalam kondisi yang sama seperti saat dititipkan. Jika barang yang dititipkan mengalami kerusakan selama masa penitipan maka pihak yang menerima titipan tidak dibebani tanggung jawab. Sebagai imbalan atas tanggung jawab pemeliharaan titipan, pihak penerima titipan dapat meminta biaya penitipan.

Wadiah Yad Ad Dhamanah adalah : akad titipan yang mengandung pengertian bahwa penerima titipan diperbolehkan memanfaatkan dan berhak mendapatkan keuntungan dari titipan. Penerima titipan bertanggung jawab atas titipan bila terjadi kerusakan atau kehilangan. Serta keuntungan yang diperoleh pihak yang menerima titipan dapat diberikan sebagaian kepada pihak yang menitipkan (sebagai bonus) dengan syarat tidak diperjanjikan sebelumnya.

·         Akad Bersyarikat

Pengertian akad bersyarikat adalah kerjasama antara dua pihak atau lebih dimana masing-masing pihak mengikutsertakan modal (dalam berbagai bentuk) dengan perjanjian pembagian keuntungan yang disepakati bersama.

Akad bersyarikat dibedakan atas :

§    Al Musyarakah (Syirkah)

Adalah suatu akad kerjasama antara beberapa pemilik modal untuk menyertakan modalnya dalam suatu usaha, dimana masing-masing pihak mempunyai hak untuk ikut serta, mewakilkan, membatalkan haknya dalam pelaksanaan/ manajemen usaha tersebut. Keuntungan hasil usaha ini dapat dibagi menurut perhitungan antara proporsi penyertaan modal atau berdasarkan kesepakatan bersama. Jika terjadi kerugian kewajiban masing-masing pihak yang menyertakan hanya sebatas jumlah modal yang disertakan.

Dasar Hukum

“Dan sesungguhnya kebanyakan dari orang-orang yang berkongsi itu sebagian mereka berbuat zalim kepada sebagian lain kecuali orang yang beriman dan mengerjakan amal shaleh (QS. Shad (38) : 24 )

“Allah SWT telah berkata : saya menyertai dua pihak yang sedang berkongsi selama salah satu keduanya tidak mengkhianati yang lain, seandainya berkhianat maka saya keluar dari penyertaan tersebut”. HR. Abu Hurairah.

§    Al Mudharabah (Al Qiradh)

Pengertian Al Mudharabah adalah suatu akad kerjasama untuk melaksanakan suatu usaha antara dua pihak, yaitu pihak penyedia modal/ dana (shahib al mal) dan pihak yang mengelola usaha (mudharib).

Dasar Hukum

“Dan sebagian dari mereka orang-orang yang berjalan di muka bumi, mencari sebagian dari karunia ALLAH SWT”. (QS. Al Muzammil (73) : 20 )

Syarat Mudharabah

MODAL

o   Dinyatakan dalam nilai nominal yang jelas

o   Dibayar secara tunai

o   Langsung diserahkan kepada Mudharib (pengelola) untuk segera memulai usaha.

Pembagian Hasil Usaha

o   Keuntungan dibagikan dengan perbandingan yang telah disepakati bersama dan dituangkan dalam perjanjian tertulis.

o   Pembagian keuntungan dapat dilakukan setelah Mudharib mengembalikan seluruh atau sebagian modal kepada pemilik modal (shahib al mal).

Resiko Usaha

o   Bila terjadi kerugian maka seluruh kerugian akan ditanggung oleh shahibul maal dan mudharib tidak mendapatkan keuntungan atas usaha yang telah dilakukannya.

o   Untuk memperkecil resiko terjadinya kerugian, shahib al maal dapat memberikan persyaratan kepada mudharib dalam menjalankan usahanya dan disepakati bersama.

Dalam kegiatan usaha USP Syariah Istikharo, Akad mudharabah dapat diterapkan pada hal-hal sebagai berikut :

a.       USP Syariah Istikharo berfungsi sebagai Mudharib dalam kegiatan penyimpanan Dana.

b.      USP Syariah Istikharo berfungsi sebagai Shahib Al Mal dalam kegiatan penyaluran Dana.

Perbedaan Mudharabah dan Musyarakah

Kriteria	Mudharabah	Musyarakah
1.      Prinsip Dasar	Sumber modal hanya berasal dari Shohibul Maal. Kepercayaan Penuh (trusty financing)	Sumber modal berasal dari Shohibul Maal dan Mudharib. Adanya keterlibatan shohibul maal (joint financing)
2.      Manajemen	Hanya pengusaha, pemilik modal tidak terlibat.	Dapat terlibat atas kesepakatan bersama.
3.      Penanggung Kerugian	Pemilik Modal	Bersama-sama
4.      Jenis Modal	Uang Tunai	Uang dan Harta benda dinilai dalam uang.

4.      Jaminan ( Agunan )

Pengertian Jaminan adalah bentuk perwujudan dari itikad yang baik dari pengguna dana untuk menjalankan usaha dengan sebenar-benarnya serta penuh rasa tanggung jawab.

Dasar Hukum

“Jika kamu dalam perjalanan (dan bermuamalah tidak secara tunai) sedang kamu tidak memperoleh seorang penulis maka hendaklah ada barang tanggungan yang dipegang”. (QS. Al Baqarah (2) : 283 )

Fungsi Jaminan dalam pembiayaan

-          Menambah tingkat kepercayaan pemilik dana kepada pengguna dana.

-          Menjaga amanah yang diberikan pemilik dana kepada pengguna dana.

-          Meningkatkan tingkat kehati-hatian pengguna dana dalam menjalankan Usaha.

-          Meningkatkan rasa tanggung jawab pengguna dana untuk mengembalikan dana yang diterimanya.

PENGHIMPUNAN DANA & PENYALURAN DANA

1.      Penghimpunan Dana

Adalah : Usaha untuk mengumpulkan dana dari berbagai sumber, baik dari anggota keluarga maupun dari pihak lain.

2.      Simpanan

Menurut peraturan pemerintah no.9/tahun 1995 tentang pelaksanaan kegiatan koperasi simpan pinjam oleh DINAS KOPERASI bahwa pengertian Simpanan adalah : Dana yang dipercayakan oleh anggota, calon anggota dalam bentuk TABUNGAN dan SIMPANAN.

Adapun Manfaat SIMPANAN :

Bagi penyimpan :

·         Membentuk sikap hemat

·         Menyimpan dan mengembangkan permodalan

·         Menanamkan rasa percaya diri

·         Menyiapkan hari depan yang lebih baik

·         Mengendalikan diri dari sikap boros

·         Memperolah bagi hasil

·         Membantu orang lain

·         Memenuhi kebutuhan secara mendadak

·         Secara tidak langsung, mendidik penyimpan(anggota USP Syariah) dalam pengaturan ekonomi rumah tangga dan meningkatkan kesejahteraan serta pendapatan penyimpan (anggota USP Syariah)

Bagi USP Syariah :

·         Meningkatkan permodalan USP Syariah ISTIKHARO

·         Sumber dana penyaluran pembiayaan kepada anggota keluarga USP Syariah.

·         Dapat digunakan sebagai jaminan

·         Meningkatkan SHU (sisa hasil usaha) sehingga meningkatkan kemampuan USP Syariah untuk membiayai usahanya

·         Memupuk kebersamaan, saling percaya dan saling membantu sesame anggota USP Syariah ISTIKHARO.

JENIS-JENIS SIMPANAN

SIMPANAN POKOK

            Simpanan Pokok dibayarkan satu kali yaitu pada saat mendaftar sebagai anggota USP Syariah ISTIKHARO. Dengan besaran Simpanan Pokok adalah sama untuk setiap anggota USP Syariah ISTIKHARO. Atas kesepakatan bersama seluruh anggota keluarga besar ISTIKHARO besarnya simpanan pokok USP Syariah ISTIKHARO sebesar Rp. 100.000,- (seratus ribu rupiah) bisa ditambah. Simpanan pokok ini tidak boleh diambil selama yang bersangkutan masih menjadi anggota USP Syariah.

SIMPANAN WAJIB

            Simpanan Wajib dibayarkan setiap bulan oleh semua anggota keluarga yang terdaftar dalam keanggotaan USP Syariah ISTIKHARO. Besarnya Simpanan Wajib adalah SAMA untuk setiap anggota USP Syariah ISTIKHARO. Atas kesepakatan bersama seluruh anggota keluarga besar ISTIKHARO besarnya simpanan wajib USP SYARIAH ISTIKHARO sebesar Rp. 10.000,- (sepuluh ribu rupiah)

TABUNGAN MUDHARABAH

            Adalah Simpanan di USP Syariah ISTIKHARO yang penyetorannya dilakukan berangsur-angsur dan penarikannya hanya dapat dilakukan dengan menggunakan BUKU TABUNGAN. Setoran minimal pertama (saat pembukaan tabungan) sebesar Rp. 10.000,- (sepuluh ribu rupiah) dan setoran minimal selanjutnya sebesar Rp. 5.000,- (lima ribu rupiah).

3.      Pembiayaan & Penyaluran Dana

Pembiayaan (pinjaman) merupakan kegiatan USP Syariah ISTIKHARO yang sangat penting dan menjadi penunjang kelangsungan hidup USP Syariah ISTIKHARO, jika dikelola secara baik dan professional.

Penyaluran Dana dalam istilah perbankan syariah biasa disebut dengan pembiayaan, sedangkan dalam Koperasi disebut pinjaman.

Dasar pemberian pinjaman kepada anggota USP Syariah adalah kepercayaan bahwa anggota USP Syariah mempunyai kemampuan untuk mengembalikan pinjaman/ pembiayaan.

Pengertian tersebut diatas mengandung unsure-unsur yaitu :

·         Unsur Kepercayaan, yaitu mempercayakan sejumlah uang untuk dikelola peminjam.

·         Unsur Waktu, yaitu adanya jangka waktu pengembalian pinjaman.

·         Unsur Resiko, yaitu akibat yang dapat timbul karena adanya jangka waktu antara pemberian pinjaman dan pelunasannya.

·         Unsur Penyerahan, yaitu nilai ekonomi uang yang dikembalikan pada saat pelunasan nilainya sama dengan nilai ekonomi uang pada saat pemberian pinjaman.

Manfaat pembiayaan bagi anggota USP Syariah

·         Menambah modal yang dapat digunakan untuk membiayai usaha produktifnya, yaitu untuk memperkuat usaha yang telah ada atau untuk membentuk usaha baru.

·         Memperoleh sarana produksi secara terus menerus.

·         Meningkatkan pendapatan yang diperoleh sebagai akibat tambahan modal dalam usaha produktifnya.

Manfaat bagi USP Syariah (pengelola)

·         Merupakan sumber pembentukkan kekayaan dan pendapatan yang dapat menjamin kelangsungan kegiatan usaha USP Syariah ISTIKHARO.

·         Memungkinkan USP Syariah ISTIKHARO untuk memiliki usaha produktif sesuai kebutuhan anggotanya.

Jenis-jenis Pembiayaan

·         Pembiayaan investasi, yaitu pembiayaan untuk pengadaan sarana/ alat produksi.

·         Pembiayaan Modal Kerja, yaitu pembiayaan untuk pengadaan bahan baku atau barang yang akan diperdagangkan

Berdasarkan sektor usaha yang dibiayai

·         Perdagangan, contohnya : toko kelontong, warung makan, toko penjualan pulsa, pedagang keliling, pedagang pasar dan sebagainya.

·         Industri, contohnya : pembuatan tempe tahu, kerupuk, batu bata, makanan ringan (camilan), kerajinan, konveksi, dan sebagainya.

·         Pertanian, contohnya : sayuran, palawija dan sebagainya.

·         Peternakan, contohnya : ternak ayam, itik, ikan, kambing, kelinci dan sebagainya.

·         Jasa, contohnya : foto copy, cuci cetak foto, sablon, percetakan, penjahit dsb.

Berdasarkan Prinsip Syariah Islam

·         Pembiayaan Jual Beli ( Murabahah )

·         Pembiayaan Bagi Hasil ( Mudharabah )

4.      Analisa pembiayaan.

Analisa pembiayaan diperlukan agar USP Syariah memperoleh keyakinan bahwa

Pembiayaan yang diberikan dapat dikembalikan oleh anggota USP Syariah ISTIKHARO.

Ada 2 (dua) aspek yang perlu dianalisa :

·         Analisa terhadap KEMAUAN BAYAR, disebut analisa kualitatif. Aspek yang dianalisa mencakup karakter/ watak dan komitmen anggota.

·         Analisa terhadap KEMAMPUAN BAYAR, disebut analisa kuantitatif. Analisa kuantitatif yang dinilai adalah aspek kemampuan memperoleh keuntungan, sisa pinjaman dengan pihak lain (kalau ada), serta beban rutin diluar kegiatan usaha.

Hal-hal yang perlu dilakukan :

·         Analisa rugi laba masa lalu jika ada

·         Hitung semua penerimaan diluar usaha

·         Hitung pendapatan bersih.

·         Tentukan perbandingan antara angsuran dengan pendapatan bersih (Rasio Angsuran).

·         Besarnya angsuran maksimal adalah 40% - 50% dari pendapatan bersih.

·         Rasio Angsuran X Pendapatan bersih X Jangka waktu